Кредит; ли; Лизинг: разница, преимущества; а также; Недостатки – Levy

Кредит; ли; Лизинг: разница, преимущества; а также; Недостатки – Levy

Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки

Лизинг — это финансовая аренда

Три человека всегда участвуют в лизинге:

    Leakywor – лизинговая компания, которая покупает оборудование и отражает его в лизинге; Продавец – человек, чей урок приобретает оборудование ЛЕГИНТОБИАН – компания, которая получает аренду.

Два договора заключены для лизинга. Первый из них – это соглашение о покупке и продаже между всеми сторонами. Второе – это договор лизинга между уклоном в лизингере и лизинге, в котором указываются все условия и режим оплаты.

После завершения договора аренды оборудование становится собственностью арендатора, если не предоставляется другой режим. До истечения договора собственность принадлежит аренду.

Кредит — это банковский продукт, аналог займа

При предоставлении кредита Банк дает заемщику на кредит наличными с конкретной процентной ставкой. Кредит может быть целенаправленным, то есть Банк предоставляет ему конкретную покупку, такую ​​как покупка оборудования. Если кредит не намеренно, заемщик может потратить его так, как он хочет.

Только два человека участвуют в кредите: кредит и заемщик банка. Кредитор предоставляет кредит, и заемщик обязуется погасить его после определенного периода времени, принимая во внимание интерес к использованию денег Банка.

При продаже продажи оборудования, возможно, даже не знают, что покупатель выплачивает за кредит.

Отличие кредита от лизинга

Несмотря на то, что обе продукты предназначены для той же цели – покупка устройств и машин, у них есть несколько важных различий. Кредит иногда более благоприятный, чем лизинг.

Целевая направленность

Кредит – это продукт шире, чем лизинг. Может применяться к:

    рабочий капитал; Закупка оборудования, машин и автомобилей; покупка недвижимости; Погашение прочих кредитов и т. Д.

В целом, кредит может быть использован для любых потребностей, включая покупку оборудования.

Лизинг не бесплатно называется финансовым лизингом. Этот продукт можно использовать только для покупки машин, средств транспорта или устройств. Это означает, что это строго специальный продукт.

Количество участников

На момент подписания кредита договор между банком и заемщиком подписан. Определяет все условия: количество, условия, проценты, график погашения, штрафы и так далее. Только две стороны принимают участие в договоре.

Лизинг сопровождается трехсторонним соглашением о покупке и продаже с лизинговой компанией, которая происходит как покупатель, продавец и арендатор.

Право собственности

Когда имущество покупается за кредит, он сразу становится собственностью покупателя. Да, вы можете его установить, но название владения остается в заемщике. Кроме того, собственность зарегистрирована в балансе покупателя.

В случае лизинга собственность принадлежит лизинговой компании. Он идет к лизинговору только после договора аренды. Актив может быть в балансе арендодателя или в балансе лизинге. Первый вариант чаще всего выбран, потому что оно более прибыльна и легче поселиться.

Стоимость продукта

Сравнивая процентную ставку по кредиту и лизингу, первый вариант выиграет в «главе главы», поскольку процентная ставка по кредиту ниже, чем в лизинге. Но есть две проблемы.

Прежде всего, арендодатель принимает участие в расходах, связанных с предметом лизинга, таких как обслуживание и страхование.

Во-вторых, некоторые лизинговые компании постоянно сотрудничают с производителями, которые предлагают укалы специальных цен ниже рыночных ставок. Иногда покупка оборудования через лизинг дешевле, чем через кредит, именно потому, что лизинговая компания имеет скидку от производителей. Это часто встречается при покупке автомобилей в лизинге.

Эксплуатационные преимущества

При покупке недвижимости в кредит, банк не поможет вам выбрать или адаптировать к индивидуальным потребностям. На самом деле, вы получите только деньги, а то, на что вы тратите, не имеет значения для банка.

Лизинг также включает в себя пакет дополнительных услуг. Например, когда вы покупаете автомобиль, арендодатель посвящен его страхованию и послепродажному обслуживанию. Лизинговая компания подготовит для вас целую команду, в том числе инженера, который поможет подобрать оборудование и запустить его.

Налоговые преимущества

С ссудой не связано никаких налоговых сбережений. При расчете налога на прибыль проценты по кредиту могут быть засчитаны в лучшем случае как расходы.

В случае лизинга налоговые льготы намного больше. Основная причина в том, что вы не покупаете оборудование, а сдаете его в аренду, поэтому компания может сэкономить на трех налогах:

НДС – лизингополучатель берет ссуду и снижает налог в бюджет, по которому лизинговая компания выставляет ежемесячные счета. Налог на прибыль – расходы по аренде относятся на стоимость изготовления. Налог на недвижимость – предмет аренды не отображается в балансе арендатора и не включается в налоговую базу до срока действия договора. Кроме того, арендованный актив амортизируется с использованием коэффициента ускорения 3, что позволяет сэкономить до трех раз, когда арендатор владеет арендованным активом.

Читайте также:  Как действует страхование гражданской ответственности в случае аварии на пешеходе? Преимущества и закон

Срок получения

Кредит можно получить на любой срок от нескольких месяцев до нескольких десятков лет. Во многом это зависит от банка и цели, на которую расходуются средства. Например, инвестиционные кредиты выдаются на 10-15 лет. В зависимости от периода меняются и условия: процентная ставка, частота погашения, размер обеспечения и так далее.

Лизинговая компания не является банком, поэтому условия более скромные. Обычно срок аренды составляет 1-3 года, но можно найти предложения и на 5 лет.

Требования для получения

Банки предъявляют очень строгие требования к кредитованию. Во-первых, они детально проверит вашу финансовую отчетность за 2–3 года, запросят налоговые декларации, переводные балансы, справки из налоговой инспекции и выписки со счетов. В некоторых случаях им даже нужен бизнес-план.

И, к сожалению, даже полностью оформленный пакет документов не гарантирует получение кредита. У банков есть внутренние нормативные документы, которые определяют требования к показателям деятельности заемщика: рентабельность, коэффициент финансовой устойчивости, автономность, ликвидность, чистая приведенная стоимость и так далее.

Очень часто банки просят залог или гарантию по кредиту, чтобы повысить вероятность его возврата.

У лизинговых компаний менее строгие требования. Они также требуют большого количества документов, но вероятность одобрения намного выше. Приобретенное имущество по-прежнему будет принадлежать арендодателю. В случае неуплаты его можно сразу забрать у арендатора и продать. Это даже проще, чем если бы имущество было заложено. Таким образом арендодатель сводит к минимуму свои риски.

Первоначальный взнос

В случае ссуды не всегда требуется предоплата. Например, если ссуда не является целевой, авансовый платеж отсутствует. В случае целевого кредита банки обычно требуют предоплату до 30%.

В лизинге предоплата обычно является необходимым условием. Его размер составляет до 30%. Однако лизинговые компании более гибкие, поэтому можно договориться о меньшем первоначальном взносе. Иногда можно получить аренду без внесения аванса.

Последствия неплатежеспособности

Если у компании возникнут трудности с выплатой кредита, она может договориться с банком о рефинансировании или реструктуризации. У банка есть несколько вариантов: снизить процентную ставку, изменить график погашения или продлить срок кредита. Ваше банкротство не на пользу банку.

Также можно попробовать договориться с лизинговой компанией. Они также заботятся о привлечении и удержании клиентов. Тем не менее, объект аренды целиком принадлежит арендодателю. Так они долго не вытащат вас из финансовой несостоятельности.

Преимущества и недостатки лизинга

В таблице мы собрали плюсы и минусы покупки техники в лизинг.

Преимущества Недостатки
+ не требует безопасности и гарантии– Сложнее вести переговоры в случае проблем с платежеспособностью
+ автомобили можно приобрести по цене ниже рыночной– в случае просрочки платежа можно сразу забрать технику
+ менее серьезные требования к заемщику– более высокая процентная ставка
+ налог на недвижимость, налог на прибыль и НДС можно сэкономить согласно закону– имущество остается собственностью арендодателя до закрытия договора
+ более быстрая обработка заявки, чем в случае кредита– лизинг предназначен для конкретных целей
+ лизинговая компания берет на себя часть расходов на обслуживание и страхование– договор лизинга заключается на короткий срок
+ легче договориться об индивидуальных условиях

Преимущества и недостатки кредита

Кредит не подлежит отмене. В этой таблице мы собрали все его преимущества и недостатки по сравнению с лизингом.

Преимущества Недостатки
+ недвижимость сразу переходит в собственность заемщика– строгие требования к заемщику
+ более низкая процентная ставка– долго рассматривать заявку
+ кредит можно использовать на любые цели– нет экономии на налогах
+ Более длительный срок кредита– требуется гарантия или гарантия
+ Легче договориться о рефинансировании и реструктуризации

Мы рекомендуем облачный сервис Контур. В нашей программе вы можете легко вести учет, включая ссуды и лизинг, платить налоги и заработную плату, а также отправлять отчеты. Мы даем всем новым пользователям 14-дневный бесплатный пробный период.

Лизинг или кредит: счет 6:2 в пользу лизинга

В предыдущей статье мы ответили на вопрос «Выгоднее покупать машину – себе или компании?» и мы пришли к выводу, что вы, как предприниматель, можете сэкономить до 46% при покупке автомобиля для компании.

Между тем у малого бизнеса зачастую нет денег. В такой ситуации вам придется взять деньги в долг – то есть взять ссуду или взять автомобиль в лизинг.

Мы рассмотрели оба варианта по 8 параметрам, которые важны для каждой компании. В каждом туре мы присваиваем 1 балл лизингу или кредиту, а в конце статьи подводим итоги «матча» и выбираем победителя.

Раунд 1. Внесение первоначального взноса

    В случае автокредитования стандартный аванс на покупку машины составляет от 15%. Однако, как правило, юридические лица берут нецелевые кредиты, по которым, конечно, нет предоплаты. Полную сумму покупки также можно получить в банке, если у компании есть открытая кредитная линия. Здесь следует принять во внимание, что эта кредитная линия обычно требует ликвидного обеспечения, то есть установления залога. А получение определенной суммы банковского кредита затруднит последующее финансирование, что также нужно учитывать при выборе этого способа привлечения денег. В лизинге стандартный авансовый платеж от 5%. Кроме того, крупные лизинговые компании регулярно (ежемесячно для разных видов автомобильной техники) проводят специальные программы и акции, не требующие предоплаты. Лизинг не требует залога (см. «Обеспечение кредита и залог» ниже).
Читайте также:  Какой правильный способ продолжить в случае аварии, не быть отклоненным под страхование корпуса?

Вывод: Кредит удобнее погашать досрочно при наличии необходимого обеспечения и невысоком уровне кредита. В противном случае лизинг удобнее, потому что первоначальный взнос невысокий и не требуется никакой безопасности.

Тем не менее, кредит открывает счет и набирает первое очко!

Раунд 2. Получение скидки на автомобиль

    Когда дело касается кредита, скидки на автомобиль – скорее исключение, чем правило. Кредитные продукты (а также акции и специальные предложения) банков обычно предназначены для физических лиц, а редкие скидки (в виде пониженных процентных ставок) для юридических лиц незначительны. Однако, в кредит, здесь есть свои нюансы: компании с большим автопарком, регулярно закупающие большое количество техники, часто имеют собственные скидки от производителей автомобилей. В лизинге покупка авто со скидкой в ​​90% случаев. Дело в том, что сами крупные лизинговые компании получают огромные скидки от производителей автомобилей, регулярно покупая машины. А чтобы сделать свое предложение более конкурентоспособным, они «делятся» им с покупателями. Например, лизинговая компания ежегодно покупает для своих клиентов 5 000 автомобилей Audi. Конечно, на эти суммы Audi дает лизинговой компании «оптовую» скидку – скажем, 10%. И 5% из них – это выгода для клиента, для которого компания покупает автомобиль.

Итог: лизинг продает большинство автомобилей со скидкой к рыночной стоимости, поэтому это более выгодно. Исключение составляют случаи, когда вы «попали» в какое-то банковское дело или ваша компания покупает такое количество оборудования, что имеет скидки на уровне лизинговых компаний.

Лизинг возвращает 1 балл по отношению к ссуде. Результат 1: 1!

Раунд 3. Обеспечение кредита и залог

    В случае ссуды финансируемое транспортное средство или машина выступает в качестве залога. Если ссуда бессмысленна, в качестве залога можно использовать основные средства или проданные товары. Кроме того, банк-кредитор может потребовать, чтобы оборотные средства компании были переведены на его счета при условии, что на них имеется определенный остаток. «Скидки» по кредиту (разница между фактической стоимостью и стоимостью, по которой банк оценивает залог) составляют около 20% для основных средств или 50-60% для торгуемых товаров. В лизинге профинансированный автомобиль является залогом – дополнительного обеспечения не требуется.

Вывод: Лизинг и кредит эквивалентны с точки зрения обеспечения, когда кредит является преднамеренным (для конкретного оборудования). В остальном лизинг более выгоден – он не требует дополнительной защиты. Учитывая, что автокредиты для компаний – редкость, и чаще всего кредит не является преднамеренным, преимуществ лизинга намного больше.

Лизинг уверенно движется вперед. 2: 1 в пользу лизинга!

Раунд 4. Балансовые показатели и возможность дополнительного финансирования

    Выдавая ссуду, банк оценивает кредитоспособность заемщика на основании его баланса. Одним из таких показателей является финансовый леверидж, то есть отношение привлеченных кредитов к активам. Если это соотношение слишком велико с точки зрения банка (компания «перевыполнена»), банк может отказать в выдаче кредита. Таким образом, покупая автомобиль в кредит, компания увеличивает свой долг и тем самым снижает свои шансы на получение других кредитов в будущем. Благодаря лизингу можно «снять» с баланса сумму долга (она переносится на баланс самой лизинговой компании), что «открывает путь» к дополнительному финансированию с помощью кредита.

Вывод: каждый новый заем увеличивает «задолженность» баланса компании и препятствует последующему финансированию. Если вы планируете взять другие кредиты в будущем (или возникнет форс-мажор), лизинг определенно позволит вам это сделать, а текущий кредит – нет.

Лизинг по-прежнему конкурирует со своим противником 3: 1!

Раунд 5. Налогообложение

    По кредиту амортизация автомобиля списывается за счет производственных затрат, размер которых определяется правилами бухгалтерского учета, установленными Минфином. Проценты по кредиту сверх ставки рефинансирования ЦБ РФ, умноженной на 1,8, выплачиваются из прибыли заемщика. Лизинг позволяет применить механизм ускоренной амортизации к приобретаемым автомобилям с коэффициентом не выше 3 (за исключением легковых автомобилей с объемом двигателя менее 3,5 л). Срок амортизации грузовых автомобилей и спецтехники (амортизационные группы 4 и 5) при лизинге составляет 21 и 29 месяцев соответственно. В случае стандартного кредита этот срок составляет 5-7 и 7-10 лет.
    Лизинговые сборы, включая первоначальный взнос, налог на недвижимость и транспортные средства, страхование и т. Д., Включены в производственные затраты. Компания, сдающая в аренду автотранспортное средство, может выбрать аванс и рассрочку лизинга, чтобы налог на прибыль был снижен до минимума.
Читайте также:  Буксир vs. водитель - стойте до последнего человека!

В результате лизинг позволяет включить большую часть затрат в расходы и сэкономить на корпоративном подоходном налоге.

Гарантированная аренда получает еще 1 балл. Результат – 4: 1.

Раунд 6. Время, затраченное на сделку

    В случае немаркированной ссуды банк несет определенный риск, анализ и минимизация которого требует дополнительного времени.
      Во-первых, необходимо провести оценку заложенного имущества. Эта процедура выполняется банком или независимой компанией и продолжается уже неделю. Во-вторых, банку часто требуется значительное количество документов, в том числе нотариальных, а также справки из других банков и государственных учреждений. После сбора документации и проведения оценки банк принимает кредитную заявку на окончательную проверку. Чем больше сумма, тем больше времени нужно на принятие решения по заявке. Единственное исключение – если у кредитной компании есть открытая кредитная линия. В этом случае процесс покупки автомобиля в кредит занимает всего 1-2 дня.

    В случае лизинга с учетом меньшего риска (см. «Залог и обеспечение кредита» выше) пакет необходимых документов сокращается, и заявка обрабатывается быстро – в течение 1-3 дней.

Вывод: без открытой кредитной линии срок автолизинга в несколько раз короче кредита.

Еще один аргумент в пользу лизинга – сможет ли кредит окупиться? Результат 5: 1.

Раунд 7. Дополнительные услуги

    При получении кредита банк обычно финансирует только покупку автомобиля и его страховку. Лизинговая компания обычно предоставляет не только финансирование и страхование, но и регистрацию, обслуживание, а также программы льготного топлива и помощи на дороге. Также возможно заключение договора операционной аренды, по истечении которого клиент не обязан покупать автомобиль и продавать его на вторичном рынке. В этом случае клиент оплачивает только часть стоимости автомобиля, а рассрочка по лизингу будет вдвое ниже, чем при финансовом лизинге или ссуде. Лизинговая компания также может взять на себя функцию управления автопарком компании, своевременную проверку и оплату топлива, предоставление автомобилей на замену и т. Д.

Вывод: лизинг удобнее, потому что дает возможность получить комплексное обслуживание, максимально упрощая процесс сбора и эксплуатации как отдельного транспортного средства, так и всего автопарка.

Лизинг получает еще 1 балл! Неужто кредит не в том, что ответить сопернику? Результат – 6: 1 в пользу лизинга.

Раунд 8. Изъятие транспортного средства при невыполнении обязательств

    Банк, предоставивший ссуду, имеет право забрать машину в суд. Кроме того, в кредитном договоре могут быть предусмотрены дополнительные меры безопасности:
      Безналичный овердрафт (обычно со счета в банке-кредиторе); направление всей выручки на счет должника для погашения ссудной задолженности.

    Лизинговая компания в случае невыполнения условий договора имеет право расторгнуть договор и взыскать транспортное средство во внесудебном порядке. Как и в случае с займом, лизинговая компания имеет право напрямую списать средства должника – в любом банке-клиенте. При этом предметом лизинга является собственность лизинговой компании на протяжении всего срока действия договора, поэтому он не подлежит аресту или конфискации кредиторами в случае экономических споров между лизингополучателем и его кредиторами. Арендованный объект еще можно использовать и приносить доход.

В итоге: процедура приема в аренду без оплаты часто бывает проще, но благодаря претензиям других кредиторов арендатор сохраняет свои машины в рабочем состоянии и не теряет от них прибыль, что в конечном итоге может помочь расплатиться с кредиторами.

Наконец, нам удалось заработать хотя бы одно дополнительное очко, помимо первого раунда! Результат 6-2.

Итого — что же выгоднее?

Кредит набрал 2 балла благодаря преимуществу по таким вещам, как:

    Продвигать. Изъятие автомобиля в случае невыполнения договора

Лизинг получил 6 баллов благодаря преимуществам по следующим параметрам:

    Получение скидки на автомобиль Залог и залог по кредиту Бухгалтерский баланс и наличие дополнительного финансирования Налоги Время, необходимое для завершения транзакции Услуги с добавленной стоимостью

Счет: 6: 2 в пользу лизинга.

Как видите, лизинг оказывается выгоднее и удобнее кредита по большинству параметров. Хотя бывают и исключения – кредит хорош, пока есть открытая кредитная линия и залог.

Поэтому мы настоятельно рекомендуем компаниям, которые планируют покупать автомобиль, пересмотреть все «за» и «против», оценить свои возможности – и только исходя из этого выбрать подходящий вид финансирования.

Оцените статью
Добавить комментарий